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Simulateur de frais kilométriques : simple et gratuit (2026)

Morgane Mercier · 9 min · Dernière mise à jour le 4 juin 2026

Résumé de l’article

Le simulateur de frais kilométriques permet de calculer automatiquement le montant déductible selon le type de véhicule, sa puissance fiscale et les kilomètres parcourus à titre professionnel.
Les indemnités kilométriques couvrent l’ensemble des frais liés à l’utilisation d’un véhicule personnel pour l’activité professionnelle, selon un barème fiscal officiel.
Seuls les déplacements professionnels justifiés peuvent être pris en compte, avec l’obligation de conserver un registre détaillé des trajets effectués.
Le barème kilométrique 2026 varie selon le véhicule, la puissance fiscale et la distance parcourue, avec une majoration de 20 % pour les véhicules électriques.
Le respect des règles de calcul et de conservation des justificatifs est indispensable pour éviter tout risque de redressement fiscal.

Vous utilisez votre voiture personnelle pour vos déplacements professionnels et vous ne savez jamais combien déclarer ? Le simulateur frais kilométrique est l’outil qu’il vous faut pour éviter les erreurs et gagner du temps.

En quelques clics, notre simulateur applique le barème fiscal en vigueur selon le nombre de kilomètres parcourus et la puissance fiscale du véhicule pour calculer le montant déductible. Fini les calculs compliqués : on vous guide étape par étape (indemnités, conditions, mode de calcul).

Comment utiliser le simulateur de frais kilométrique ?

L’utilisation du simulateur de frais kilométriques est très simple. Il suffit de renseigner trois informations : le type de véhicule utilisé (voiture, moto, cyclomoteur), sa puissance fiscale exprimée en chevaux fiscaux (CV), et le nombre de kilomètres parcourus à titre professionnel sur l'année.

L’outil applique automatiquement le barème kilométrique officiel pour calculer le montant déductible de vos revenus ou de votre bénéfice imposable. En quelques secondes, vous obtenez une estimation conforme à la réglementation fiscale, sans avoir à effectuer les calculs manuellement.

Qu’est-ce qu’une indemnité kilométrique ?

L'indemnité kilométrique est un remboursement forfaitaire des frais engagés lors de l'utilisation d'un véhicule personnel à des fins professionnelles. Elle ne se limite pas au seul carburant, elle couvre également l'usure du véhicule, les frais d'assurance, les réparations et la dépréciation liée à l'usage professionnel.

L'administration fiscale publie chaque année un barème officiel qui sert de référence pour calculer ces montants. Ce barème s'applique aussi bien aux salariés optant pour les frais réels qu'aux travailleurs indépendants, micro-entrepreneurs et dirigeants de sociétés qui utilisent leur véhicule personnel pour leur activité. Le simulateur de frais kilométriques devient alors un allié précieux pour estimer rapidement le montant déductible.

Quelles sont les conditions pour se faire rembourser les frais kilométriques ?

Avant de penser au calcul ou à l’utilisation d’un simulateur de frais kilométriques, il faut s’assurer que certaines conditions sont bien remplies.

Seuls les déplacements à caractère professionnel sont pris en compte : visites de clients, déplacements entre deux sites, rendez-vous professionnels, etc. Les trajets domicile-travail sont en principe exclus, sauf si le domicile constitue le lieu de travail principal, ce qui est fréquent chez les indépendants et les télétravailleurs.

Le véhicule utilisé doit être immatriculé au nom de la personne qui demande la déduction. Un véhicule de société ou déjà financé par l'entreprise ne permet pas de bénéficier du barème kilométrique.

Enfin, chaque déplacement doit être justifié. Les informations à conserver sont les suivantes :

la date du déplacement
l'adresse de départ et l'adresse d'arrivée
la distance parcourue
l'objet du déplacement

💡 À savoir : si votre domicile est votre lieu de travail habituel (cas fréquent chez les auto-entrepreneurs ou les freelances en télétravail), les trajets depuis votre domicile vers vos clients ou partenaires peuvent être considérés comme des déplacements professionnels déductibles.

Comment calculer les frais réels kilométriques ?

Pour estimer les frais kilométriques, le calcul repose sur une formule simple : la distance parcourue (d) multipliée par le coefficient issu du barème kilométrique, selon la puissance fiscale du véhicule et la tranche kilométrique concernée.

La formule varie selon que vous roulez moins de 5 000 km, entre 5 001 et 20 000 km, ou au-delà de 20 000 km dans l'année. Pour les deux premières tranches, le calcul intègre une partie fixe et une partie variable.

Exemple concret : un entrepreneur utilise sa voiture de 5 CV fiscaux pour parcourir 12 000 km dans l'année à titre professionnel. Le calcul applicable est : (12 000 x 0,357) + 1 395, soit une déduction de 5 679 €.

Le simulateur de frais kilométriques effectue ce calcul automatiquement en appliquant le bon coefficient selon votre situation.

Quel est le barème kilométrique en 2026 ?

Le barème kilométrique est mis à jour chaque année par l'administration fiscale (article 6 B du Code général des impôts). En 2026, il reste structuré selon le type de véhicule (voiture, deux-roues, etc.), la puissance fiscale et la tranche de kilométrage.

Barème frais kilométriques voitures

Puissance administrative (en CV)	Distance (d) jusqu’à 5 000 km	Distance (d) de 5 001 km à 20 000 km	Distance (d) au-delà de 20 000 km
3 CV et moins	d x 0,529	(d x 0,316) + 1 065	d x 0,370
4 CV	d x 0,606	(d x 0,340) + 1 330	d x 0,407
5 CV	d x 0,636	(d x 0,357) + 1 395	d x 0,427
6 CV	d x 0,665	(d x 0,374) + 1 457	d x 0,447
7 CV et plus	d x 0,697	(d x 0,394) + 1 515	d x 0,470

Barème frais kilométriques motocyclettes

Puissance administrative (en CV)	Distance (d) jusqu'à 3 000 km	Distance (d) de 3 001 km à 6 000 km	Distance (d) au-delà de 6 000 km
1 ou 2 CV	d x 0,395	(d x 0,099) + 891	d x 0,248
3, 4 ou 5 CV	d x 0,468	(d x 0,082) + 1 158	d x 0,275
Plus de 5 CV	d x 0,606	(d x 0,079) + 1 583	d x 0,343

Barème frais kilométriques cyclomoteurs

Distance (d) jusqu’à 3 000 km	Distance (d) de 3 001 km à 6 000 km	Distance (d) au-delà de 6 000 km
d x 0,315	(d x 0,079) + 711	d x 0,198p

Le simulateur de frais kilométriques intègre automatiquement le barème en vigueur pour offrir un résultat actualisé. Cela évite de se tromper ou d’utiliser un ancien barème, ce qui pourrait nuire à la justesse de la déclaration.

Majoration pour véhicules électriques

Les propriétaires d'un véhicule électrique bénéficient d'une majoration de 20 % sur les montants issus du barème standard. Cette majoration s'applique aux voitures, motos et cyclomoteurs électriques, et est automatiquement intégrée dans le simulateur.

💡 À savoir : le barème est révisé chaque année par un arrêté ministériel. Pensez à vérifier que vous utilisez bien le barème de l'année fiscale concernée, et non celui de l'année précédente.

Cas particuliers : quel barème selon votre situation ?

Deux-roues et cyclomoteurs

Les motos et scooters disposent de leur propre barème, avec des tranches kilométriques différentes de celles des voitures (3 000 km, 6 000 km, et au-delà). Les cyclomoteurs (moins de 50 cm³) relèvent d'un barème encore distinct, généralement moins élevé. Le simulateur prend en compte ces différences dès lors que vous sélectionnez le bon type de véhicule.

Covoiturage et frais kilométriques : comment ça marche ?

Si vous pratiquez le covoiturage dans le cadre de déplacements professionnels, seule la partie des frais non remboursée par les passagers est déductible. Les sommes perçues des copassagers viennent en déduction du montant calculé via le barème.

Gérant de SASU : comment déduire ses frais kilométriques ?

Le président de SASU est assimilé salarié. Il peut se faire rembourser ses frais kilométriques par sa société, sur la base du barème officiel. Ces remboursements sont déductibles du résultat de la société et exonérés d'impôt sur le revenu et de cotisations sociales, à condition de respecter le barème et de conserver les justificatifs. Si le remboursement dépasse le barème, le surplus est requalifié en avantage en nature.

Gérant de SARL/EURL : quelle option choisir ?

Le gérant majoritaire de SARL ou d'EURL relève du régime des travailleurs non-salariés (TNS). Il peut soit se faire rembourser ses frais kilométriques par la société (dans les mêmes conditions que ci-dessus), soit déduire ces frais directement de sa rémunération imposable via les frais réels dans sa déclaration personnelle de revenus. Le choix dépend de la situation fiscale globale du gérant et du niveau de rémunération.

💡 À savoir : la déduction des frais kilométriques n'est pas réservée aux sociétés. Un auto-entrepreneur ou un micro-entrepreneur ne peut en revanche pas les déduire de son chiffre d'affaires, car le régime micro applique un abattement forfaitaire global. Ces frais peuvent toutefois être remboursés par le client s'ils font l'objet d'un accord contractuel distinct.

Frais réels ou indemnités kilométriques : quelle option choisir ?

Ces deux notions sont souvent confondues, mais elles désignent deux approches différentes pour déduire les frais de déplacement professionnel.

Les indemnités kilométriques sont calculées via le barème fiscal. Elles sont simples à appliquer, ne nécessitent pas de conserver les factures de carburant ou d'entretien, et couvrent forfaitairement l'ensemble des frais liés à l'usage du véhicule.

Les frais réels correspondent aux dépenses effectivement engagées et justifiées : carburant, assurance, réparations, stationnement, etc. Cette méthode peut être avantageuse si les charges réelles dépassent ce que le barème permet de déduire, notamment pour les véhicules onéreux à l'entretien ou pour de très longs kilométrages.

En pratique, le barème kilométrique est suffisant pour la majorité des situations. Les frais réels méritent d'être envisagés lorsque les dépenses effectives sont significativement plus élevées que le forfait.

💡 À savoir : il n'est pas possible de cumuler les deux méthodes pour un même véhicule sur une même année fiscale. Le choix est définitif pour l'exercice concerné.

Indemnités kilométriques et impôt sur le revenu

Les indemnités kilométriques ont un double impact : fiscal et social. Lorsqu’un entrepreneur utilise son véhicule personnel pour ses déplacements professionnels, ces indemnités servent à rembourser les frais réellement engagés (carburant, entretien, assurance…).

Elles sont exonérées d’impôt sur le revenu et de cotisations sociales à condition de respecter le barème kilométrique officiel. Pour cela, il faut pouvoir justifier chaque déplacement.

Si le montant versé dépasse le barème ou que les justificatifs sont incomplets, le surplus est alors considéré comme un avantage en nature : il devient imposable et soumis aux cotisations sociales.

Le simulateur de frais kilométriques permet justement d’éviter ces erreurs en appliquant automatiquement le barème fiscal à jour et en calculant le montant exact déductible de vos revenus.

Quelles sont les obligations pour éviter un redressement fiscal ?

Le respect du barème ne suffit pas à lui seul. L'administration fiscale peut demander des justificatifs précis lors d'un contrôle. Pour éviter tout redressement, plusieurs obligations sont à respecter.

La principale est la tenue d'un registre de déplacements, aussi appelé carnet de route. Ce document doit mentionner pour chaque trajet : la date, le lieu de départ, le lieu d'arrivée, l'objet du déplacement et la distance parcourue. Il peut être tenu sur papier ou via un outil numérique, à condition d'être complet et cohérent.

Les erreurs les plus fréquentes à éviter sont les suivantes :

Déclarer des kilomètres sans justificatif précis
Inclure des trajets domicile-travail non éligibles
Utiliser un barème d'une année antérieure
Appliquer le barème à un véhicule de société

Les justificatifs de frais kilométriques doivent être conservés pendant 6 ans, conformément au délai de prescription fiscale prévu par le Livre des procédures fiscales.

💡 À savoir : en cas de contrôle, l'administration peut reconstituer vos déplacements à partir de vos relevés bancaires, factures clients ou agenda professionnel. Un carnet de route tenu régulièrement est votre meilleure protection.

Barème kilométrique et forfait mobilité durable

Le forfait mobilité durable (FMD) est un dispositif distinct du barème kilométrique. Il permet à un employeur de contribuer aux frais de déplacement domicile-travail lorsque le salarié ou le dirigeant utilise un moyen de transport plus écologique : vélo (électrique ou non), covoiturage, trottinette, scooter électrique ou services de mobilité partagée.

En 2026, cette aide peut atteindre 600 € par an et par salarié, dont 300 € sous forme de prime carburant. Cumulée avec un abonnement de transport en commun, l'enveloppe peut monter à 900 €. Le FMD est exonéré de cotisations sociales et d'impôt sur le revenu dans ces limites.

Ce dispositif ne remplace pas le barème kilométrique : il s'applique uniquement aux déplacements domicile-travail et aux modes de transport alternatifs. Les véhicules à essence, le train, les taxis et les VTC en sont exclus.

FAQ

Comment calculer le coût au km ?

Le coût au kilomètre se calcule en divisant l’ensemble des frais liés à l’usage du véhicule (carburant, entretien, assurance, etc.) par le nombre de kilomètres parcourus.

Comment puis-je calculer les frais kilométriques en 2026 ?

Il suffit d’indiquer la puissance fiscale du véhicule et la distance parcourue dans le simulateur de frais kilométriques, qui applique automatiquement le barème officiel à jour.

Rédigé par :

Morgane Mercier

Experte en facturation et relation client, Morgane simplifie les paiements et optimise la trésorerie pour concilier performance financière et satisfaction client.

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